O que fazer quando o saldo for positivo?

Quando uma empresa fica com saldo positivo por três meses seguidos, por exemplo, algumas dúvidas surgem para seus proprietários/gestores:

1 – devo usar este dinheiro para fazer Re-Investimentos na empresa?
2 – devo fazer a Distribuição de Lucros para os sócios?
3 – devo deixar este dinheiro aplicado para ser usado como Capital de Giro?

E você, o que faria?
Os que optam pela primeira alternativa explicam que: É importante sempre fazer re-investimentos na empresa, para que esta fique sempre atualizada, moderna, com equipamentos novos e confiáveis. Isso garantirá satisfação dos clientes, confiabilidade nos processos produtivos e gerará uma imagem de empresa próspera, tanto aos clientes quanto aos colaboradores da empresa. Pode-se dizer que re-investir é “obrigação” de qualquer gestor. Afinal de contas, se não atualizar seu negócio, este está fadado ao insucesso no futuro, pois os concorrentes estarão atualizando os seus, com certeza.

Os que ficam na segunda alternativa, definem: É importante para a empresa fazer pagamentos regulares de dividendos/lucros aos seus sócios.  Este é o principal objetivo de qualquer empresa: gerar retornos sobre os investimentos dos acionistas (sócios). Aqui vale lembrar que é importante definir o momento certo para a retirada dos lucros, para não coincidir com um momento de baixa no fluxo de caixa, e com isso levar a empresa à necessidade de crédito e, conseqüentemente, ao pagamento de juros.

E há aqueles que preferem a terceira opção. Dizem que é sempre bom manter certa quantia em dinheiro (ou em investimentos de curto prazo) para eventuais necessidades. Não dá pra ter certeza como o mercado se comportará nos próximos meses, portanto, sempre é bom ter uma reserva para encarar o futuro.
Eu, particularmente, gosto dos três motivos e, se tivesse que escolher ficaria com as três respostas. Sim, com as três. Porque cada uma das respostas tem seu sentido e explica a necessidade de cada empresário.

Vejo como ideal, principalmente para empresas novas ou que trabalham em segmentos de mercado com grande sazonalidade, ou mesmo para aquelas que ainda não possuem um bom planejamento financeiro, que comecem pela terceira opção. Guardem certo capital de giro, pelo menos até entenderem o mercado e conhecerem seus altos e baixos. Para empresas mais antigas, tradicionais ou que atendam um público exigente por moda, tendências, etc. vale muito ficar atento à opção um. Re-investimentos constantes serão necessários, pois este público espera por isso. Cada inovação ou atualização pode significar o sucesso ou o fracasso de uma nova coleção, ou de um novo produto. Com a inclusão no mercado de um público cada vez mais jovem, vale ficar atento aos re-investimentos, pois este público espera dinamismo, atendimento eficiente, equipamentos de última geração e, principalmente, rapidez, tanto no atendimento, na entrega e nas respostas às necessidades destes. Quando falo de re-investimento, estou falando sim de muito treinamento. De re-investimento principalmente em pessoas, pois são elas que ditarão o futuro de sua empresa.  Claro que tudo isso, sempre atendendo às expectativas de seus sócios, fazendo distribuições regulares de lucros, mas que não afetem o dia-a-dia da empresa. Afinal de contas, ninguém monta uma empresa para brincar. O objetivo de qualquer empresa, independente do produto ou serviço que presta, é gerar lucros para seus sócios. Se não fosse assim, valeria mais a pena os sócios deixarem seu dinheiro em alguma aplicação financeira, ou num imóvel, em vez de montarem um negócio.

Vale sempre frisar: “saldo positivo e lucro são coisas completamente diferentes”. Analise corretamente se a empresa está lucrando ou se somente está passando por um período bom de caixa e tome decisões acertadas.
Lembre-se sempre: “Mais importante do que ter dinheiro, é saber o que fazer com ele”.

Um grande abraço e até o próximo artigo.
Maurício Galhardo